Пансионаты и дома престарелых в Москве и области

8 (495) 181-98-94Круглосуточно

Обратный звонок

Пансионаты и дома престарелых
в Москве и области

Позвонить ПОПРОБОВАТЬ 10 ДНЕЙ БЕСПЛАТНО

Льготы по имуществу для пенсионеров: освобождаемся от налога на квартиру, дачу и машину

Льготы по имуществу для пенсионеров: освобождаемся от налога на квартиру, дачу и машину
Портал Старшее Поколение
Какое имущество подлежит налоговому обложению для граждан РФ? От уплаты каких налогов пенсионеры освобождены? На какие объекты недвижимости распространяются льготы по имуществу для пенсионеров? Может ли претендовать на льготу по имуществу работающий пенсионер? Как добиться льготы по движимому имуществу (освобождение от транспортного налога) для пенсионеров?

Вопросы, рассмотренные в материале:

  • Какое имущество подлежит налоговому обложению для граждан РФ
  • От уплаты каких налогов пенсионеры освобождены
  • На какие объекты недвижимости распространяются льготы по имуществу для пенсионеров
  • Может ли претендовать на льготу по имуществу работающий пенсионер
  • Как добиться льготы по движимому имуществу (освобождение от транспортного налога) для пенсионеров

В налоговом законодательстве РФ предусмотрены льготы по имуществу для пенсионеров, освобождающие их от уплаты налогов. Однако не все объекты исключаются из налогооблагаемой базы. О том, какие именно объекты относятся в данной категории, какие существуют преференции для пенсионеров при купле-продаже недвижимого имущества, как получить положенные льготы, и сохранятся ли они в связи с повышением пенсионного возраста, расскажет данная статья.

Лучшие цены на услуги по уходу за пожилыми в Москве и области!

Дом престарелых в Левобережном

10 дней бесплатно!

Дом престарелых в мкр Левобережный

Забронировать 10 дней
Дом престарелых в квартале Терехово

10 дней бесплатно!

Дом престарелых в квартале Терехово

Забронировать 10 дней
Дом престарелых в квартале Терехово

10 дней бесплатно!

Дом престарелых в Левобережном

Забронировать 10 дней
Дом престарелых в Химках

10 дней бесплатно!

Дом престарелых в Химках

Забронировать 10 дней

Что представляет собой налог на имущество

Что представляет собой налог на имущество

Имущественный налог относится к прямым налогам на имеющееся в собственности движимое и недвижимое имущество. Местным властям даются полномочия определять, в каком порядке, в какие сроки будут уплачиваться налоги, а также их ставки, пределы которых устанавливаются НК РФ.

Имущество юридических и физических лиц в обязательном порядке облагается имущественным налогом, объектами которого являются движимое и недвижимое имущество, а именно:

1. Движимое (согласно п.2 ст. 130 ГК РФ). В данную группу включаются все вещи, которые собственник может взять с собой:

  • деньги, ценные бумаги, долговые обязательства;
  • транспорт;
  • животные;
  • другие объекты, не являющиеся недвижимым имуществом.

2. Недвижимое (согласно п.1 ст. 130 ГК РФ). К данной категории относятся объекты, неразрывно связанные с землей, которые невозможно переместить. Из них можно выделить:

  • здания и сооружения, а также незавершенное строительство;
  • морские и воздушные судна;
  • космические объекты;
  • объекты, которые невозможно переместить, не повредив их целостность.

Всем людям, у которых есть в собственности квартиры, дома, садовые и другие земельные участки, автомобили, направляются налоговые уведомления. В них указана сумма имущественного налога: земельного, транспортного и налога на имущество. Также в уведомлении могут указать НДФЛ налогоплательщика в том случае, если его начислили, но по каким-либо причинам не удержали и проинформировали об этом налоговую службу. Налоговые уведомления содержат данные о суммах начисленных налогов, высчитанных налоговой инспекцией, а не собственником имущества. Некоторые группы плательщиков имеют льготы по налогам на имущество, например, пенсионеры.

С 2014 г. уплачивать налог на имущество собственник обязан ежегодно (раз в 12 месяцев) не позже 1 октября по прошествии следующего года от покупки. Не нужно бояться того, что вы забудете уплатить налог, так как сотрудники налоговой инспекции будут напоминать о времени выплаты, посылая извещения.

Существует несколько способов оплаты налоговых начислений: традиционный (через банк), онлайн-способ (через личный кабинет, зарегистрированный на сайте налоговой инспекции России).

Зарегистрироваться на сайте не составит большого труда. Вся процедура состоит из нескольких этапов, которые будут понятны даже самому неопытному пользователю интернета.

Почему пенсионеры освобождаются от уплаты налога на недвижимое имущество

Почему пенсионеры освобождаются от уплаты налога на недвижимое имущество

У пенсионеров есть возможность не платить налог за один вид недвижимого имущества, не являющегося объектом для ведения бизнеса.

В налоговом кодексе указаны льготные объекты:

  • вся площадь или доля в жилом доме;
  • квартира, комната, часть квартиры;
  • гараж, место на автостоянке;
  • площади для размещения мастерской, ателье, фотостудий и др.;
  • хозяйственные строения (если их площадь составляет не более 50 кв.м)

При владении несколькими объектами недвижимости одного вида пенсионеру предоставят льготу только на один из них.

Некоторые примеры:

  1. Если у пенсионера в собственности квартира, жилой дом, гараж, то он может не платить налог за все это имущество.

  2. Если пенсионер является владельцем двух домов, 2 гаража, 2 квартиры, то льгота распространится только на один объект каждой категории. Пенсионеру предоставлено право самому выбирать объект для льготного налогообложения. Для этого он подает письменное заявление в органы налоговой службы. Если такой заявки не поступит, то налоговый инспектор назначит преференцию на объект с большей кадастровой стоимостью.

Причины, по которым начисляется пенсия, не важны. Льготы сохранятся, если человек получает пенсию по старости, по инвалидности или на других основаниях. Пенсионеру не запрещается при этом работать и получать зарплату.

Важно помнить, что без заявления пенсионера льготы по имуществу не назначаются. Поэтому человек должен написать соответствующее требование, предъявить паспорт и документы на льготы (пенсионное удостоверение).

Льготы по возрасту устанавливаются на региональном или местном уровне. Поэтому необходимо прийти в налоговую инспекцию по месту жительства и выяснить, какие льготы положены в вашем районе.

Льготы по возрасту

Бывают случаи, что уведомление, присылаемое налоговой службой, не содержит информацию о льготах, хотя они были оформлены.

В таком случае нужен пустой бланк для оспаривания назначенной суммы, который обычно вложен в конверт. Данный бланк заполняется, к нему прикладывается копия документа на льготу, затем все подается в налоговую инспекцию. Сотрудники пересчитывают начисления и готовят новое уведомление, которое направляют вам по почте. Если вам затруднительно переписываться с налоговыми органами, обратитесь через официальный сайт Налоговой службы (раздел «Обращение в ИФНС (УФНС)».

Лучшие цены на услуги по уходу за пожилыми в Москве и области!

Дом престарелых в Левобережном

960 руб/сутки!

Дом престарелых в мкр Левобережный

Подробнее
Дом престарелых в квартале Терехово

1250 руб/сутки!

Дом престарелых в квартале Терехово

Подробнее
Дом престарелых в Химках

790 руб/сутки!

Дом престарелых в Химках

Подробнее

Согласно ст. 407 НК РФ, данная налоговая льгота предоставляется:

  • инвалидам, имеющим 1 и 2 группу, инвалидам детства;
  • героям России (СССР) и кавалерам Ордена Славы, ветеранам ВОВ;
  • военным пенсионерам;
  • членам семьи военного в связи с потерей кормильца;
  • супругам и родителям военнослужащего, погибшего при исполнении должностных обязанностей;
  • пострадавшим от техногенных аварий (на Чернобыльской АЭС и на станции «Маяк»);
  • людям, которые используют данное имущество в творческих целях или в качестве объекта культуры;
  • владельцам хозяйственных построений (не больше 50 м²), которые находятся на территории личного с/х подсобного или дачного хозяйства.

В декабре 2017 г. в ходе третьего чтения Государственная Дума РФ утвердила закон, действующий на территории всей России, который освобождает пенсионеров от обязанности уплачивать земельный налог на дачный участок. Важное условие: участок должен быть площадью не более 6 соток. В противном случае пенсионер должен будет уплатить налог за «лишние» метры. Например, собственность пенсионера – дачный участок 8,5 соток, тогда налог начисляется на 2,5 сотки. Дата вступления закона в силу – 1 января 2018г., однако он охватывает и 2017г. Пенсионер имеет право не платить налог за один объект одного вида.

Как подать заявление на предоставление льготы по имуществу (недвижимости) для пенсионеров

Согласно установленным региональным льготам некоторые граждане частично или в полном объеме освобождаются от имущественного налога. К ним относятся многодетные семьи и нуждающиеся.

О полном списке льготников в конкретном регионе можно получить информацию в налоговой. Недвижимость, не облагаемая налогом, должна:

  • являться собственностью заявителя;
  • не использоваться в целях получения дохода.

При использовании объекта в коммерческих целях (ремонтная мастерская, отель) льгота на него не распространяется. Если область применения недвижимости меняется (гараж превращается в автомастерскую), собственник-пенсионер извещает налоговую инспекцию об этом. Если этого не сделать, то нарушителю грозит штраф помимо начисленного налога и пени за весь период коммерческого использования.

  • иметь кадастровую стоимость меньше 300 млн. руб.

Закон устанавливает максимальную стоимость недвижимости для назначения льготы. Если цена налогооблагаемого объекта превышает 300 млн. руб., то исчисляется налог.

НК РФ (ч.3, ст.407) устанавливает налоговую льготу на один объект (по выбору плательщика). Если в собственности у пенсионера несколько жилых помещений, то льгота предоставляется только на одно, а за остальные уплачивается налог на общих основаниях.

Как подать заявление на предоставление льготы по имуществу (недвижимости) для пенсионеров

Согласно статье 407 (п. 1, п.п. 10) НК РФ, пенсионеры освобождаются от уплаты имущественного сбора на один объект недвижимого имущества (каждого вида) по своему усмотрению (ст.407, п.п. 2-4).

Автоматическое присвоение льгот не предусмотрено, поэтому налогоплательщику необходимо самому до 1 ноября текущего года представить заявление и документы на рассмотрение. Налоговому органу дается 30 календарных дней, чтобы обработать запрос. При невозможности рассмотрения заявления налоговая служба в течение 5 рабочих дней (со дня регистрации) обязана проинформировать о причинах.

Шаг 1: Сбор документов: паспорта (и его копий), пенсионного удостоверения, ИНН, документы на собственность.

Шаг 2: Подготовка заявления.

Подготовка заявления

Приказом ФНС РФ от 14 ноября 2017г. установлено, что заявление принимается как в электронном, так и письменном (собственноручно заполненном) виде. В бланке заявления, который можно заполнить заранее или непосредственно на месте, заявитель должен указать:

  • наименование организации (налогового органа), которой адресовано заявление, а также ФИО руководителя отделения;
  • свои фамилию, имя и отчество;
  • данные ИНН и паспорта;
  • фактический адрес проживания;
  • цель и суть заявления;
  • способ обратной связи;
  • дату и подпись заявителя.

Шаг 3: Подача заявления в налоговую инспекцию.

Есть несколько способов:

  • Почтовое отправление. Оформляется заказное письмо с уведомлением, причем день отправки признается датой подачи заявления. Минусом данного варианта является продолжительный срок ожидания. Весь процесс может занять 1,5 месяца (включая доставку документов, их рассмотрение, получение ответа).
  • Лично. Обращаясь в УФНС, вы гарантированно получаете грамотную помощь специалиста в заполнении и комплектации документов.
  • Через МФЦ. Этот вариант является альтернативным посещению налогового учреждения и имеет аналогичные плюсы.
  • Можно воспользоваться услугами интернета, посетив сайт Госуслуг или УФНС. Плюс данного способа – отправка заявления делается удаленно, то есть из любого места, имеющего выход в интернет-пространство.

Бланк заявления представляет собой специальную форму КНД 1150063. Образец и бланк заявления можно скачать с сайта налоговой службы. Составленное заявление направляют в налоговое учреждение, которое уведомляют о праве на льготы по имущественному налогу. В данном документе также содержится информация об объекте, по которому должны назначить льготу.

Шаг 4: Ожидание ответа.

В течение 10 рабочих дней налоговый орган рассматривает документы. В случае отрицательного ответа заявитель получит соответствующее уведомление с указанием причины отказа (например, отсутствие у заявителя права собственности на объект недвижимости).

При несогласии пенсионера с принятым решением, оно может быть оспорено в региональном отделении УФНС.

Часто задаваемые вопросы про налоговые льготы по имуществу для пенсионеров

  • Повлияет ли повышение пенсионного возраста с 2019 года на льготы граждан, которые стали пенсионерами ранее?

Часто задаваемые вопросы про налоговые льготы по имуществу для пенсионеров

Согласно ФЗ от 2019г., происходит постепенное увеличение возраста выхода на заслуженный отдых. Возникло понятие «предпенсионный» возраст, начинающийся за 5 лет до официальной пенсии.

Льготное налогообложение полагается «предпенсионерам», достигшим 55 лет и 60 лет – женщинам и мужчинам соответственно. Скидки остаются неизменными для пенсионеров, вышедших на пенсию в дореформенный период.

  • Может ли пенсионер претендовать на имущественный вычет?

Если пенсионер работает и за него официально отчисляются 13% НДФЛ, то, купив недвижимость, он получает право на имущественный вычет. Для этого гражданин заполняет налоговую декларацию по прошествии года после покупки. Пенсионеру можно обратиться с заявлением о переносе остатков вычета на 3 предшествующих года.

Максимум для расходов по покупке недвижимости, к которому может быть применен вычет составляет:

  • 2 миллиона рублей при покупке недвижимого имущества по договору купли-продажи;
  • 3 миллиона при приобретении недвижимости по ипотечному договору.

Если пенсионер не работает, следовательно, не имеет других доходов, кроме пенсии, ему можно перенести имущественные вычеты на 3 года назад, когда он еще получал зарплату.

В качестве примера: человек, находящийся на пенсии с января 2018г., в декабре 2019г. осуществил покупку жилья. Полагающийся ему вычет он переносит на 2016-17гг., когда у него был официальный заработок и за него отчислялся подоходный налог.

Есть и другие ситуации, в которых пенсионер, не работая, имеет возможность вернуть часть уплаченных средств:

  • пенсионер получает дополнительный доход, с которого начисляется НДФЛ (например, сдача жилых площадей в аренду);
  • если официальный супруг или супруга имеет доход, облагаемый налогом.

Сотрудники силовых ведомств уплачивают НДФЛ, поэтому они также получают имущественный вычет от государства, если только жилье приобретал не работодатель. В других ситуациях схема оформления вычета такая же, как у гражданских пенсионеров.

  • Должен ли пенсионер платить налог при продаже собственной квартиры, дома или участка?

Должен ли пенсионер платить налог при продаже собственной квартиры, дома или участка

Налоговым законодательством на территории России установлено, что доход, полученный от продажи недвижимости, подлежит обложением по ставке НДФЛ. Не нужно платить данный налог в следующих случаях:

  • При получении или приобретении недвижимого имущества до 1 января 2016г. или владении жильем на протяжении 3 и более лет.
  • При получении жилья по наследству или договору дарения ближайшим родственником после 1 января 2016г. или в процессе приватизации, при этом имущество должно находиться во владении у собственника не меньше 3 лет.
  • Приобретение квартиры после 01.01.2016 года в результате других сделок (по договору купли-продажи), когда срок владения ею к моменту продажи составляет больше 5 лет.

Другие случаи предусматривают, что при продаже квартиры вы должны уплачивать 13%-ный налог.

  • Если пенсионер узнал о льготах только сейчас, но имел на них право раньше?

Существует возможность получить льготы по налогу «задним числом», подав соответствующее заявление, если пенсионер не знал о положенном ему вычете за имущество. В этом случае налоговые органы возвращают излишне уплаченные налогоплательщиком средства. Требование пенсионера будет удовлетворено, если со времени уплаты налога не прошло трех лет.

Процедура возврата регулируется ст.78 п.7 Налогового кодекса РФ. Нужно подготовить два заявления:

  1. Чтобы льготы предоставили со дня получения права на нее (например, выход на пенсию, получение группы инвалидности и другое).

  2. С указанием периода, в который пенсионер мог получать налоговую льготу, но не воспользовался этим правом.

  • Можно ли получить льготу по имуществу для пенсионеров, если собственник опоздал сообщить, что он стал пенсионером?

Бывает, что собственник, выйдя на пенсию, невовремя известил об этом соответствующие органы. В данной ситуации налог будет пересчитан в следующем году. Перерасчет могут произвести за период, составляющий 3 последних года. Пенсионер должен оформить и подать соответствующее заявление для возврата излишне уплаченного налога. Причем, в этот момент гражданин уже должен находиться в статусе пенсионера.

  • Как платит налог на имущество работающий пенсионер?

В расчете имущественного налога не учитывается, работает пенсионер или нет. Основанием для применения льготного налогообложения является наличие пенсионного удостоверения. Сам человек, если он начнет работать, сможет рассчитывать на ежегодный перерасчет пенсии. Пенсионные накопления будут увеличиваться за счет отчислений работодателя.

  • Как узнать, какая льгота положена по налогу на недвижимость для пенсионеров в регионах?

Как узнать, какая льгота положена по налогу на недвижимость для пенсионеров в регионах

Как говорилось выше, на региональном уровне полномочия по установлению дополнительных льгот по налогу на имущество различным группам граждан, даны органам местного уровня, а также органам власти городов федерального значения (г. Москва, г. Санкт-Петербург, г. Севастополь).

Если пенсионер хочет узнать, положена ему местная налоговая льгота на имущество и каков ее размер, он должен:

  1. Лично посетить налоговую инспекцию по месту расположения имущества.

  2. Сделать запрос в МФЦ, который уполномочен налоговой службой предоставлять информацию и услуги.

  3. Зайти на электронный сайт УФНС, указать в соответствующих графах: «Налог на имущество физических лиц (ФЛ)», налоговый период, субъект РФ, муниципальное образование (по месту нахождения недвижимости). Данный электронный ресурс позволяет получить информацию как о льготах местного уровня, так и федерального.

Льготы по движимому имуществу для пенсионеров

Выше были описаны льготы пенсионерам, касающиеся недвижимости, находящейся у них в собственности (домов, квартир, гаражей и др.). Однако, кроме недвижимого имущества, существует и движимое, например, личный автотранспорт.

Льготы по движимому имуществу для пенсионеров

Люди пенсионного возраста являются, как правило, наиболее социально незащищенной категорией лиц. Часто их доход составляют выплаты социального характера, а потому задачей государства является обеспечение пенсионеров дополнительными льготами. Эти мероприятия способствуют уменьшению расходов людей преклонных лет. К таким льготным условиям относится и преференция на транспортный налог для пенсионеров.

Этот налог, регламентируемый статьей 356 Налогового кодекса РФ, является региональным. Согласно установленным нормам, все доходы от данного вида сбора аккумулируются в бюджете того региона, в котором он собирается. В силу того, что к федеральному бюджету транспортный налог не имеет отношения, льготные условия для пенсионеров по нему устанавливают законодательные документы регионального значения в каждом конкретном субъекте РФ.

Местные органы власти наделены полномочиями определять, какими налоговыми льготами могут воспользоваться пенсионеры, а также каков порядок их использования.

Для получения полной информации о том, освобождены ли пенсионеры данного региона от уплаты транспортного налога, необходимо посетить налоговую инспекцию по месту проживания.

Расчет суммы транспортного налога для людей на пенсии производится на общих условиях. Льготы по налогу на транспорт пенсионер получает после посещения налогового учреждения.

Чтобы оформить льготы на транспортный налог, пенсионер должен собрать необходимые документы и доставить в налоговую по месту прописки. Это нужно сделать обязательно, так как данный вид налога является активным, то есть льгота назначается только на основании заявления.

Таким образом, если на местном уровне предусмотрены льготы по транспортному налогу для пенсионеров, то последние его могут не уплачивать, если подали заявление в УФНС по месту регистрации.

Власти некоторых субъектов РФ разработали несколько вариантов предоставляемых пенсионерам льгот. Человек может сам выбрать наиболее подходящий ему льготный способ налогообложения.

Преференции по налогу на ТС начисляются в зависимости от технических характеристик количества автотранспорта в собственности пенсионера. Обращаясь в налоговую инспекцию, налогоплательщик пенсионного возраста должен указать в заявлении на льготы следующие сведения:

  • Об имеющемся статусе пенсионера, являющимся основанием для назначения льготы.
  • О транспортном средстве, находящемся в собственности.
  • Регистрационный номер транспортного средства.

Заявление подается вместе с копией документа, подтверждающего, что гражданин является пенсионером.

Региональные льготы по движимому имуществу для пенсионеров

Региональные льготы по движимому имуществу для пенсионеров

Пенсионерам в г.Москва льготы по налогу на движимое имущество не положены согласно законодательному акту №33 от 9 июля 2008г. Все люди пенсионного возраста, как и все остальные, должны платить транспортный налог.

Льготное налогообложение по транспортному сбору установлено властями Санкт-Петербурга. В этом городе федерального значения пенсионеры имеют право на льготу по транспортному налогу на один объект движимого имущества при условии, что:

  • Это транспорт российского (советского) производства, мощность которого составляет не более 150 л.с.
  • Если это катер или моторная лодка, то не мощнее 30 л.с.

В каждом конкретном регионе разработаны свои законодательные нормы, регламентирующие уплату транспортного налога пенсионерами. Однако существуют общие основания, на которых все граждане, включая пенсионеров, освобождаются от выплаты транспортного налогового сбора. Согласно ст.358 п.2 НК РФ, собственники не будут платить налог на ТС, если владеют:

  • весельной лодкой;
  • моторной лодкой, мощностью не более 5 л.с.;
  • автомобилем для инвалида;
  • автотранспортом с мощностью не больше 100 л.с., которое было выделено органами соцзащиты.

Дома для престарелых в Подмосковье

Сеть пансионатов для пожилых людей предлагает дома для престарелых, которые являются одними из лучших в плане комфорта, уюта и расположены в красивейших местах Московской области.

Мы готовы предложить:

  • Комфортабельные пансионаты по уходу за пожилыми людьми в Москве и МО. Предложим все возможные варианты для размещения близкого Вам человека.
  • Большую базу квалифицированного персонала по уходу за пожилыми людьми.
  • Круглосуточный уход за престарелыми людьми профессиональными сиделками (весь персонал граждане РФ).
  • Если Вы в поиске работы, мы предлагаем вакансии сиделок.
  • 1-2-3-местное размещение в пансионатах для пожилых людей (для лежачих специализированные удобные кровати).
  • 5-разовое полноценное и диетическое питание.
  • Ежедневный досуг: игры, книги, просмотр кинофильмов, прогулки на свежем воздухе.
  • Индивидуальную работу психологов: арт-терапия, музыкальные занятия, лепка.
  • Еженедельный осмотр профильных врачей.
  • Комфортные и безопасные условия: благоустроенные загородные дома, прекрасная природа, чистейший воздух.

В любое время дня и ночи пожилым людям всегда придут на помощь, какая бы проблема их не волновала. В этом доме все родные и близкие. Здесь царит атмосфера любви и дружбы.

Консультацию относительно приема в пансионат Вы можете получить по телефону:

8 (495) 181-98-94 круглосуточно.

Полезные статьи

Возврат к списку